上海离岸金融试点初步方案已经形成，试点区域最终敲定洋山保税港区。
权威人士昨日透露，由央行上海总部和上海市政府牵头，相关监管部门参与的课题组，目前已形成了洋山保税港区离岸金融试点的初步方案，待课题组进一步论证后，正式方案有望在9月份出炉，并向国家有关部门申报，争取年内开始实施试点工作。
据了解，尽管此前课题组曾同时调研洋山港和外高桥保税港区，但在初步方案中提及开展离岸金融试点的区域仅为洋山保税港区。洋山港离岸金融试点将采取纽约、东京、新加坡等城市的内外分离型模式。
“不是你想的那种离岸金融中心。”另一位参与初步方案研讨的人士告诉早报记者，上海拟定的初步方案，在业务范围上与现存的离岸金融市场存在较大差异。上海进行离岸金融试点，目的主要是为了促进国际航运中心及国际贸易中心的发展，同时也是为发展航运金融提供平台，积累国际金融业务经验。
上述人士透露，初步方案主要包括五部分内容。除列明拟开展试点的三大块业务——离岸银行业务、期货保税交割和离岸再保险外，方案还列出了开展上述业务所需的相关配套政策，以及风险控制措施。
对此，前述权威人士解释，目前所列出的金融试点业务均是实体经济发展所急需的，如国际中转、配送、采购、转口贸易、出口加工等，这种两头或一头在外的贸易，对离岸结算需求非常迫切，跨国公司同时在多个国家开展业务，需要离岸账户管理服务。
至于期货保税交割，权威人士指出，中国石油、矿石等商品进口比重较高，以人民币计价的国内期货市场很难适应国际市场价格波动风险，而通过离岸金融中心，可设计为以美元计价、净值交易、保税交割的方式，帮助国内企业最大限度规避风险。
对离岸再保险业务，上海离岸金融试点初步方案提出，要设立离岸再保险服务中心，允许海外再保险公司在洋山注册，发展本地经纪人队伍。
另据介绍，该初步方案的出炉并不是上海及央行闭门造车，曾征求过多方意见，离岸金融中心耿西金融岛、国际保险巨头劳合社等均曾向课题组提出过多项建议。
按计划，今年10月，耿西金融岛将再度拜访上海。据报道，今年4月，耿西代表团访问了北京和上海，主要同商务部、证监会、银监会、央行、上海金融办等部门进行了洽谈，议题之一是设在耿西的海峡证券交易所和上交所之间的合作。
名词解释
离岸金融中心
所谓离岸金融，通常是指设在某国境内但与该国金融制度无甚联系，且不受该国金融法规管制的金融机构所进行的资金融通活动。
离岸金融中心一般有三种模式：内外分离型、内外混合型、避税港型。
在内外混合型离岸金融中心，离岸金融业务与国内金融业务不分离，资本流动高度自由化，其典型为伦敦、香港。
在内外分离型离岸金融中心，离岸金融业务与国内金融业务分离，监管当局对非居民交易给予税收优惠，但非居民交易必须与国内账户严格分离，其典型为新加坡、纽约、巴林、东京、曼谷。这也是上海拟采取的模式。
避税港型离岸金融中心，是我们通常理解的离岸金融中心，其拥有大批注册金融机构和公司，这些公司通常称作离岸公司或国际商业公司，但这些机构通常并不在这里设立实体，实际业务都在母国进行，只是通过注册的机构在账簿上进行境内和境外交易，以求享受该地区的税收优惠，其典型是加勒比海的英属维尔京、巴哈马、开曼、百慕大群岛，南太平洋的瑙鲁、西萨摩亚，英吉利海峡上的海峡群岛，以及地中海上的塞浦路斯岛。
但无论是上述哪种模式，离岸金融中心通常都涉及资本项目开放和避税，而后者正是离岸金融自1960年代诞生以来风靡全球金融市场的主因。
